、办理现金收付和银行结算业务: 1.严格按照国家有关现金 管理 和银行结算 制度 及酒店财务规定,根据主管会计审核后的收付款记账凭证,重点复核原始凭证的数量,金额是否与记账凭证相符,无误后办理收付款项,并在原始凭证上加盖”收、付讫”戳记。 2.库存现金不得超过三天的日常营业及报销限额,超过限额的现金要及时存入银行,不能以”白条”抵充现金,更不得挪用现金。 3.根据汇款内容及时填制各种汇款单,要填写准确无误及时传递。 4.随时掌握现金、银行存款、收支情况、收入现金及时存入银行,不得坐支现金。每周一报送前一周的”资金动态情况表”按行名、帐号、现金、币种、收、付、存进行填报。 5.负责签发转帐支票,建立支票领用登记手续,及时清理注销。使用的支票必须写明收款单位、名称、帐号、金额、用途,对于填写错误的支票必须加盖”作废”戳记,与存根一并保存,按规定缴销。 6.不准擅自外借银行账号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票。 二、登记现金和银行存款日记帐: 1.根据收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐,并结出余额。现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符,接受审计或会计人员的抽查。 2.现金、银行存款日记账每月与总账核对,保证账账相符。 3.银行存款账每月与银行对账单核对,并编制银行存款余额调整表。 三、保管库存现金和各种有价证券: 1.对现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。如有短缺负责赔偿,出入有价证券要有明细登记。 2.要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人,做好岗位安全保卫工作。 四、保管有关印章,空白收据和空白支票,不得遗失。 五、按会计工作规范要求认真整理和装订会计凭证的附件,如工资表等,并负责记账凭证附件齐全完整。 六、负责审核、汇总、提现和发放工资。
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