酒店发票 管理 办法
为使酒店对发票的使用得到有效的管理和控制，特制定本酒店发票管理办法，酒店所有人员必须严格遵守执行，违反者除按违反酒店员工手册的规定给予严格处分外，将循《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定追究应负责任。
1 、店使用由税务机关统一的发票，由出纳主任凭发票领购簿和规定的文件及财务专用章向税务机关领购发票，并负责保管和控制使用，并向税务机关报送使用情况。
2 、所有发票由出纳主任设立登记本记录和控制使用。在加盖财务专用章后，由各岗位点的收银员向出纳主任直接办理领出和缴销。
3 、收银主任和收银副主任必须按照本管理 制度 的各项规定监督和指导各岗位点的收银员严格遵守发票的使用和缴销。在发现有违反规定时，应立刻通知出纳主任协同调查并报会计部经理处理。
4 、发票必须顺序、按时限使用，不得折本跳页。
5 、发票的开据，必须逐档、如实，全部联次一次性开据，不得单联填写，不准涂改、撕毁，如有作废，应注明原因，整份完整保存缴销。如发生丢失、损坏必须实时报告候查。
6 、发票不得转借、转让，不得为其它单位或个人代开，只限对 经营 业务收取款项使用。
7 、任何情况不得携带或以任何方法将空白发票带离酒店。
8 、会计部经理和会计副经理必须定期检查发票的管理和使用情况，监督和责成出纳主任、收银主任完善和防止可能出现的疏漏。
9 、购买商品和其它付款事项，应向收款方取得发票，该等发票必须具税务机关规定的全国统一发票监制章，并由收款方加盖财务专用章或发票专用章，并经开票人签字方可接受。
10 、发票必须符合有关税务规定，内容不得涂改。
11 、对不符合规定的发票，不得接受，不得作为报销凭证。
12 、所收发票金额应与交易事项的金额相符，在正常情况下，发票应直接开给酒店，如有特殊情况，应具报告说明，并经财务总监批准，方可给予报销。
13 、发票的商品或服务内容应与交易事项相符，不得串通开票单位虚构作假，以相同金额发票充额顶替。
14 、财务人员应以交来发票核销各项报销事项，除按报销制度和其它有开规定办理的定额包干事项外，所有报销事项均按有效发票办理报销事务。
